컨설팅

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윤리경영 표준모델

공공기관의 윤리경영
  • 협의의 개념 : 기관 운영 전반에 걸쳐서 반부패활동을 수행하고 이를 통해 투명한 책임경영을 수행하는 것
  • 광의의 개념 : 사회적 책임경영을 적극적으로 이행하는 것을 포괄하는 개념
윤리경영 표준모델의 목적
  • 공공기관이 윤리경영시스템을 설계 및 운영하는데 필요한 최소한의 기본원칙을 제시하는 것

청렴윤리경영(K-CP)

  • 청렴윤리경영 컴플라이언스 프로그램 구축에 필요한 기준에 따른 프로그램 구축
PLAN
조직상황
내외부 사안 결정
이해관계자 및 제3자 위험 고려
컴플라이언스 위험 식별 및 평가
리더십
컴플라이언스 문화와 지배구조 원칙
컴플라이언스 정책
역할과 책임
기획
컴플라이언스 목표 설정
DO
지원
고용 및 인사 프로세스
교육훈련 및 인식
컴플라이언스기능
운영
운용기획 및 관리
내부신고제도
조사 프로세스
외주 또는 제3자 업무
ACT
개선
지속적인 개선
미준수 및 시정조치
CHECK
성과평가
모니터링, 분석 및 평가
대내외 평가 및 피드백
지표개발
컴플라이언스 보고 프로세스
문서화된 기록의 보관
유효성 평가
경영검토

공공부문 내부통제

내부통제체계 구성요소
  • 공공부문 내부통제 가이드라인에 따른 구성요소 및 실행원칙
5대 구성요소 17개 실행원칙
통제환경
  1. 1.공직윤리 실천
  2. 2.관리감독 책임 행사
  3. 3.조직구조, 보고체계, 책임과 권한 확립
  4. 4.구성원 역량 개발
  5. 5.책무성 책임 확립
리스크평가
  1. 6.내부통제 목적 구체화
  2. 7.리스크 식별·평가
  3. 8.부정위험 고려
  4. 9.환경변화 고려
통제활동
  1. 10.통제활동 개발
  2. 11.IT 시스템에 대한 통제활동 개발
  3. 12.통제활동 실행
정보 및 의사소통
  1. 13.양질의 정보 사용
  2. 14.내부적 소통
  3. 15.외부관계자 소통
모니터링
  1. 16.상시 모니터링과 독립적 평가 실시
  2. 17.미비점 평가 및 개선
내부통제체계 구축
  • 공공부문 내부통제 가이드라인에 따른 내부통제체계 구축
내부통제체계 진단
KCTC
  • 공공부문 내부통제 가이드라인에 따른 체크리스트 개발
  • 기관 내부통제체계 진단
  • 개선과제 도출
리스크 평가체계
KCTC
  • 리스크 평가체계 구축
기관
  • 리스크 평가실행
  • 통제활동 수립
내부통제 매뉴얼
KCTC
  • 내부통제 운영절차 수립
  • 내부통제 운영 매뉴얼 마련
기관
  • 매뉴얼 임직원 공유
내부통제체계 운영
  • PDCA 사이클에 따른 기관의 내부통제 운영 지원

ISO 37301 규범준수

ISO 37301 규범준수경영시스템
  • 국제표준화기구(ISO)의 규범준수경영시스템(CMS) 표준
  • ISO 37301은 법령, 산업규약, 회사 규정 등 규범준수 의무사항과 리스크를 다루고 있음
조직상황
  • 내외부 이슈
  • 이해관계자 및 요구사항
  • 의무사항 식별 (영향평가)
  • 규범준수 리스크 평가
리더십
  • 규범준수 방침
  • 역할과 책임
기획
  • 규범준수 목표
지원
  • 자원의 제공
  • 고용프로세스
  • 인식 및 교육
  • 의사소통 / 문서관리
운용
  • 통제 및 절차 수립
  • 우려제기
  • 조사 프로세스
성과평가
  • 모니터링 / 규범준수 성과 피드백 / 성과지표개발 / 규범준수 보고
  • 내부심사
  • 경영검토
개선
  • 부적합, 미준수 및 시정조치
  • 지속적 개선

ISO 37301 구축 주요내용

개발 문서
매뉴얼 및 절차서
  1. 1.규범준수경영시스템 매뉴얼
  2. 2.규범준수 의무사항 및 리스크 평가업무 절차서
  3. 3.교육훈련 업무 절차서
  4. 4.규범준수 방침 및 목표관리 업무 절차서
  5. 5.문서 정보관리 업무 절차서
  6. 6.의사소통 업무 절차서
  7. 7.모니터링 및 겅과평가 업무 절차서
  8. 8.내부심사 업무 절차서
  9. 9.경영검토 업무 절차서
  10. 10.부적합 및 시정조치 업무 절차서
  11. 11.규범준수 보고 및 조사 업무 절차서
  12. 12.외부위탁 및 제3자 프로세스 업무 절차서
  13. 13.규범준수 성과 피드백 및 성과평가 업무 절차서
지표 개발 및 교육
지표 등 개발
  1. 1.규범준수 방침의 초안개발
  2. 2.규범준수 연간 추진전략 개발
  3. 3.규범준수 리스크 평가지표 개발
  4. 4.리스크 산정 및 평가기준 개발
  5. 5.목표설정 문서개발
  6. 6.내부심사 체크리스트 개발
  7. 7.성과평가 지표 개발
교육 훈련
  1. 1.부서별 규범준수 의무사항 및 리스크 평가 교육 및 실습
  2. 2.내부심사원 양성교육
  3. 3.내부심사원 내부심사 실무기법교육

ISO 37001 부패방지

ISO 37001 부패방지경영시스템
  • 국제표준화기구(ISO)의 부패방지경영시스템(ABMS) 표준
  • ISO 37001은 부패(뇌물) 리스크를 다루고 있음
조직상황
  • 내외부 이슈
  • 이해관계자 및 요구사항
  • 부패리스크 평가
리더십
  • 컴플라이언스 방침
  • 역할과 책임
지원
  • 자원의 제공
  • 고용프로세스
  • 인식 및 교육
  • 의사소통 / 문서관리
운용
  • 실사
  • 재무적, 비재무적 관리
  • 통제받는 조직과 비즈니스 관련자 관리
  • 부패방지 의지표명
  • 선물, 접대, 기부 및 유사한 편익
  • 부패방지 관리의 불충분에 대한 관리
  • 우려제기
  • 부패조사 및 조치
성과평가
  • 모니터링
  • 내부심사
  • 경영검토
개선
  • 부적합 및 시정조치
  • 지속적 개선

ISO 37001 구축 주요내용

개발 문서, 기준 및 교육훈련
매뉴얼 및 절차서
  1. 1.부패방지 경영시스템 매뉴얼
  2. 2.부패 리스크 평가업무 절차서
  3. 3.교육 훈련 업무 절차서
  4. 4.부패방지방침 및 목표관리 업무 절차서
  5. 5.문서 정보관리 업무 절차서
  6. 6.실사업무 절차서
  7. 7.모니터링 업무 절차서
  8. 8.내부심사 업무 절차서
  9. 9.경영검토 업무 절차서
  10. 10.부적합 및 시정조치 업무 절차서
  11. 11.우려제기(내부고발) 업무 절차서
  12. 12.의사소통 업무 절차서
  13. 13.선물, 접대, 기부처리 업무 절차서
  14.  
지표 개발 및 교육
지표 등 개발
  1. 1.부패방지 방침의 초안개발
  2. 2.연간 부패방지 추진전략 개발
  3. 3.부패 리스크 평가지표 개발
  4. 4.리스크 산정 및 평가기준 개발
  5. 5.부패방지 목표설정 문서개발
  6. 6.내부심사 체크리스트 개발
교육 훈련
  1. 1.부서별 리스크 평가 교육 및 실습
  2. 2.내부심사원 양성교육
  3. 3.내부심사원 내부심사 실무기법교육